? 關于發布《科創板上市公司信息披露工作備忘錄》第一號至第八號的通知
湖北省上市公司協會

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主要內容:

《備忘錄一號——信息披露業務辦理指南》《備忘錄二號——信息報送及資料填報業務指南》,明確了科創板信息披露業務辦理和報送要求。《備忘錄一號》主要明確了電子化系統下的信息披露辦理流程,包括一般信息披露文件、停牌復牌申請等的報送要求和操作流程,以及其他信息披露和特殊情形下的信息披露業務辦理;《備忘錄二號》主要明確了不涉及公開披露的信息,如關聯人和關聯關系、內幕信息知情人、承諾事項、調研情況等的網上填報流程。

《備忘錄三號——日常信息披露指引》及所附公告格式指引,涵蓋重大交易、關聯交易、對外投資、股票交易異常波動、股份質押、股份減持、業績預告、業績快報等上市公司日常信息披露事項,使用頻次、市場關注度均較高。其中,針對科創公司特征,制定《科創板上市公司行業及經營風險的提示公告》格式指引,指導科創公司披露行業信息及日常經營中可能出現的重大經營風險,落實科創板突出行業信息、經營風險披露的要求;針對利用市場熱點配合炒作股價的現象,制定《科創板上市公司開展新業務公告》格式指引,指導科創公司在進入新行業或主營業務發生變更時,進行專項信息披露;針對股份質押風險,制定《科創板上市公司股份質押(凍結、解質、解凍)公告》格式指引,強化控股股東高比例質押及強制平倉或過戶的風險披露,并增加中介機構的持續督導要求。

《備忘錄四號——股權激勵信息披露指引》,與科創板更為靈活便利的股權激勵制度相匹配。針對科創板股權激勵制度在限制性股票授予價格、登記時間、實施程序上的創新機制,專門制定2個公告格式指引,明確相關事項的決策程序、信息披露要求及業務辦理流程。

《備忘錄五號——退市信息披露指引》,銜接科創板退市安排。根據科創板退市制度安排,制定實施退市風險警示、撤銷退市風險警示、終止上市風險提示、終止上市等4個公告格式指引,明確不同類型強制退市情形下,科創公司需履行的信息披露義務。

《備忘錄六號——業務操作事項》,明確了科創板信息披露所涉及的業務操作事項,指導公司按要求辦理業務操作并發布公告。其中,為便利科創公司發行上市階段超額配售選擇權的行使,專門制定《科創板上市公司超額配售選擇權實施》格式指引。

《備忘錄七號——年度報告相關事項》,在整合本所主板3份定期報告備忘錄的基礎上,對與年度報告相關的內控報告編制、關聯方資金占用及往來披露要求、獨立董事年報期間的履職要求等作出規定。

《備忘錄八號——融資融券、轉融通相關信息披露要求》,明確了特殊證券交易賬戶所持證券合并計算的原則,權益變動或收購的披露要求,以及特殊證券交易情形下的規則適用安排。

 

過渡期:

自發布之日起施行。



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